Le système de retraite suisse

Le système suisse répartit le financement de la retraite entre trois piliers. Chacun a son rôle, ses règles et vous laisse plus ou moins de contrôle. Aucun ne suffit à lui seul. Ensemble, ils doivent maintenir votre niveau de vie après l'arrêt de votre activité professionnelle.

L'AVS (Alters- und Hinterlassenenversicherung, AHV) est la base. Toute personne qui vit ou travaille en Suisse cotise et touche une rente à la retraite. C'est un système solidaire : les actifs d'aujourd'hui financent les rentes d'aujourd'hui.

Financement

Les salariés et les employeurs versent chacun 4,35 % du salaire brut, soit 8,7 % au total. Les indépendants paient eux-mêmes la totalité de la cotisation, à un taux légèrement réduit. Vous commencez à cotiser dès 18 ans, ou 21 ans si vous n'exercez pas d'activité lucrative. Il faut 44 années de cotisation pour toucher une rente complète.

Même avec la 13e rente AVS, CHF 2 520/mois couvrent les besoins vitaux dans les régions rurales, mais sont loin de suffire à Zurich, Genève ou Bâle. C'est voulu : le 1er pilier n'a jamais été conçu comme votre seul revenu à la retraite. C'est un filet de sécurité, pas un plan complet.

Âge de référence

L'âge de référence est de 65 ans pour les femmes et les hommes (with women born in 1961-1964 transitioning gradually under the AHV21 reform). You can:

• Prendre une retraite anticipée à partir de 63 ans, avec une réduction permanente des prestations
• Reporter la retraite jusqu'à 70 ans, avec une augmentation permanente des prestations

Le 2e pilier est votre prévoyance professionnelle. Contrairement au 1er pilier, fondé sur la solidarité, le 2e pilier fonctionne par capitalisation : votre employeur et vous cotisez sur votre votre compte individuel. Le capital accumulé finance votre retraite.

Votre employeur et vous vous partagez les cotisations, au moins 50/50 selon la loi et souvent à des conditions plus favorables. Elles augmentent avec l'âge : 7 % du salaire assuré de 25 à 34 ans, puis jusqu'à 18 % de 55 à 64 ans. La caisse de pension de votre employeur gère cet argent.

À la retraite, vous pouvez percevoir votre 2e pilier sous forme de rente mensuelle, de capital ou d'une combinaison des deux. Le taux de conversion, actuellement fixé à un minimum LPP de 6,8 %, détermine la rente annuelle générée par chaque tranche de CHF 100 000 de capital.

Le 2e pilier couvre aussi le décès et l'invalidité. Si vous décédez ou devenez invalide, votre famille reçoit des prestations. Cette couverture est incluse automatiquement et financée par une partie de vos cotisations.

Avec le 3e pilier, vous prenez les commandes. Il est facultatif et c'est le seul pilier où vous décidez combien épargner, où investir et quand retirer l'argent, dans les limites prévues pour le 3a.

Pilier 3a (lié et fiscalement avantageux)

Les cotisations sont entièrement déductibles du revenu imposable, jusqu'à CHF 7 258/an pour les salariés en 2026. Pendant la phase d'épargne, les revenus et la fortune du compte ne sont pas imposés. En contrepartie, les fonds sont bloqués jusqu'à 5 ans avant l'âge de référence, sauf pour acheter votre logement, vous mettre à votre compte ou quitter la Suisse. Les meilleurs prestataires, comme VIAC et Finpension, permettent d'investir jusqu'à 99 % en actions avec moins de 0,40 % de frais.

Pilier 3b (prévoyance libre)

Techniquement, tout ce que vous épargnez et investissez hors du 3a relève du « pilier 3b ». En pratique, le secteur de l'assurance utilise surtout le terme « 3b » pour vendre des assurances-vie. Votre compte de courtage avec des ETF appartient lui aussi au 3b, même si personne ne l'appelle ainsi. Aucun plafond de cotisation, aucun blocage, mais aucune déduction fiscale fédérale non plus. Genève et Fribourg accordent de petites déductions cantonales, uniquement sur les produits d'assurance 3b. Gros avantage : les gains en capital sur les titres sont exonérés d'impôt pour les particuliers en Suisse.

Sur le papier, les 1er et 2e piliers remplacent 60 % de votre salaire. En pratique, la lacune est souvent plus grande :

• Le 1er pilier est plafonné. Que vous gagniez CHF 80 000 ou CHF 200 000, la rente AVS maximale reste de CHF 2 520/mois. Plus votre revenu est élevé, plus le taux de remplacement est faible.
• Le taux de conversion du 2e pilier est en baisse. Le taux de conversion minimal LPP de 6,8 % est sous pression politique. De nombreuses caisses de pension appliquent déjà des taux plus bas sur la part surobligatoire, de 5,0 à 5,5 %. Les futurs retraités toucheront donc moins de rente par franc épargné.
• Inflation erodes purchasing power. AHV pensions are adjusted periodically but not always enough. 2nd pillar annuities are generally not indexed to inflation at all, meaning your pension buys less every year.
• Les interruptions de carrière réduisent vos prestations. Un séjour à l'étranger, un emploi à temps partiel, une interruption de carrière ou une arrivée tardive sur le marché du travail suisse réduisent vos prestations des 1er et 2e piliers.

Une épargne et des placements réguliers comblent votre lacune de prévoyance. Boring Money vous montre où vous en êtes pour passer à l'action :

• Track your taux d'épargne to ensure you're putting enough aside each month to max out your 3a and invest beyond it.
• See your complete patrimoine net including liquid assets, 3a, 2nd pillar, and brokerage investments. One number that shows your retirement readiness.
• Use budgets to control spending and free up room for 3a contributions and investing. CHF 605/month is all you need to max out your 3a.
• Track your ETF portfolio as it grows through investissement programmé (DCA) and intérêts composés. Le graphique de votre patrimoine net montre vos progrès.